伊藤忠が日本初のオレンジ債：3年物の最低スプレッド

5日、伊藤忠商事の3年オレンジボンドが条件決定した。以下は案件レビュー。

回号 83
年限 3年
発行額 152億円
表面利率 1.110％
発行価格 100
ローンチ・スプレッド 国債+17bp
参照国債回号 352
参照国債償還日 2028年9月20日
プライシング基準 JGB
償還日 2028年9月11日
格付け AA（R&I）/AA+（JCR）
ブックランナー 大和
主幹事 みずほ/SMBC日興/野村/岡三

女性の活躍推進など、ジェンダー平等に資するプロジェクトに調達資金を投じるのがオレンジ債。このラベル付きの社債は日本で初めてだった。ほかのESG債が準拠しているICMAや環境省の原則ではなく、オレンジボンドイニシアティブが定めたオレンジボンド原則のみに整合している。