ムゲンE3年債：プットに監査不表明追加

2日、ムゲンエステートの3年債が条件決定した。以下は案件レビュー。

回号 2
年限 3年
発行額 25億円
表面利率 3.800％
発行価格 100
ローンチ・スプレッド 国債+175.0bp程度<CEYE算出>
参照国債回号 356
参照国債償還日 2029年9月20日
プライシング基準 絶対値
償還日 2029年10月5日
ブックランナー みずほ

昨年6月に続く2回目の公募社債。みずほ単独引受の3年債で無格付け、コベナンツ・プット条項付き、社債管理補助者設置という点で前回と同じだが、今回は監査の不適正意見・意見不表明をプットオプションに加え、「より一層、高い安心感を醸成」（みずほ）した。