いちご3年債：補助者・コベナンツ・グリーン

23日、いちごの3年グリーンボンド（GB）が条件決定した。以下は案件レビュー。

回号 2
年限 3年
発行額 30億円
表面利率 1.650％
発行価格 100
ローンチ・スプレッド 国債+119.8bp程度<CEYE算出>
参照国債回号 348
参照国債償還日 2027年9月20日
プライシング基準 絶対値
償還日 2027年10月29日
格付け BBB-（R&I）
社債管理補助者 みずほ銀行
財務上の特約 担保提供制限/純資産額維持/利益維持
ブックランナー みずほ
ストラクチャリング・エージェント みずほ証券
第三者評価機関 JCR

昨年6月のデビュー債以来の登場で、前回は一般的な財務代理人設置・担保提供制限付与での起債だったが、今回は投資家保護の観点から、社債管理補助者を設置し、財務上の特約として担保提供制限のほか、純資産維持・利益維持条項（コベナンツ）を加えた。また、発行体として初めてのGB。初回債の20億円を上回る30億円での発行を実現している。